黑市
黑市，1946年]] 的黑市]] 黑市，又稱地下经济、影子经济、地下市场，是指秘密从事交易的市场或从事秘密的交易活动。其具有特定的非法性，以不遵守一套体制规则的行为为特征。在很多情况下，交易本身是非法的。而从事被禁商品和服务的生产或分销的各方均为黑市及地下经济的成员。黑市从事经济的内容包括毒品交易、非法性交易、非法货币交易和人口贩运等。违反税法（比如涉及所得税的逃税行为）等也属于黑市范畴。 由于逃税或参与黑市活动行为具有非法性，参与者会…
标签：#金融罪案
共 12 篇文章
空頭支票
空頭支票（dishonoured check），又稱跳票、彈票（bounced check）、菝仔票（台灣用語，源自日語不渡票，諧音訛化為佛仔票、芭樂票），泛指無法兌現的支票，開票人會被銀行徵收附加費，也會影響信用。 在大部分國家及地區，如果發票人故意發出空頭支票，乃刑事罪行。然而對於開出並行使空頭支票的行為屬於偽造文書、詐欺還是盜竊，各國法律的觀點均有差異。 各地区刑責 根据《中华人民共和国票据法》第一百零二条 规定，“签发空头支票，…
行贿基金
行贿基金（）是没有正确核算的资金或账户（例如作腐败或非法用途的资金，特别是政治领域）。行贿资金可能会被隐蔽，并将其与合法资金区隔开来。政府或公司官员可能动用行贿基金以谨慎地向知名人物支付报酬以换取优惠待遇、预先信息（例如金融交易中的非公开信息）和其他服务。资金本身可能不会保密，但资金来源、获得手段或用途或会被隐藏。使用行贿资金影响政府活动可能被视同颠覆民主进程。 在会计中，“行贿基金”一词指混合资金的总账账户，各种交易皆可经由该账户过账…
美国特勤局
美国特勤局（；縮寫：USSS）是美国联邦政府执法机构，隶属于美国国土安全部。该机构雇员分为特别探员和制服警员。2003年3月1日之前，美國特勤局隶属于美国财政部。特勤局主要負責保護美國總統等政要及其家人。 沿革 1865年成立，為了秘密調查美元鈔券與國債票券偽造案與其它金融犯罪，當時隸屬美國財政部。 1901年，美國總統威廉·麥金萊遇刺身亡，促使美国特勤局开始肩负保護正副總統及親屬之安全的任務。 1968年6月5日，正進行美國總統民主黨…
版权欺诈
收藏的二世纪青铜壶在借展给图利之家博物馆期间遭到虚假的版权宣称]] 版权欺诈（）是个人或机构对公共领域内容提出的虚假版权主张。至少根据美国和澳大利亚版权法来说，此类主张是非法的，因为不受版权保护的材料可供所有人免费使用、修改和复制。版权欺诈还包括出版商、博物馆和其他机构提出的过度主张，即合法版权所有者故意或具有推定性知识，主张超出法律允许范围的权利。 “版权欺诈”一词是由伊利诺伊大学法学教授杰森·玛佐（Jason Mazzone）创造的…
永基非法集资案
永基非法集资案，是1998年发生在中华人民共和国天津市南开区涉案达43亿人民币的巨额非法集资诈骗大案。由于该案件受到主政天津市公安、检察、司法系统十余年的天津市政协主席、市委政法委书记宋平顺的庇护，在案发近十年后仍然得不到解决，直至曾干涉此案的高官宋平顺在2007年自杀后，该案件的脉络才得以理清并公之于众。 案发经过 20世纪90年代初，香港商人梁志彬经人介绍与宋平顺相识。1993年，梁志彬经时任天津市委政法委书记、副市长、市公安局局长…
兰州铁路局巨额资金挪用案
兰州铁路局巨额资金挪用案，简称兰铁案，是中国兰州铁路局爆发的巨额资金挪用案，违规金额达上百亿。2004年该案曝光。 历史 原兰州铁路局总经济师张宁、魏武等六人涉及此案。1997年9月至2004年底，先后担任兰州铁路局财务处长、副总会计师、总会计师等职务的张宁挪用公款注入拖拉机账户，进行国债回购等的证券投资。 至案发时，超过30亿元人民币的有价证券被及时追回，剩余未追回的资金中，自有沉淀资金20亿元，银行贷款42.9亿元。也就是说，此案中…
327国债期货事件
327国债期货事件又簡稱為327国债事件，是指由上海证券交易所发行代号为327的国债期货合约在1995年2月23日发生的集中、大规模的违规交易事件。 英国金融时报将这一天称为“中国大陆证券史上最黑暗的一天”。 327国债期货合约 “327” 是“92（3）国债06月交收”国债期货合约在上交所的代号，对应1992年发行1995年6月到期兑付的3年期国库券（国债），该券发行总量是240亿元人民币，利率是9.5%的票面利息加保值贴补率。但中国…
DSC德爾斯
DSC德爾斯（，1997年－2015年8月3日），原名DSC直銷中心，1997年由許明順博士創立，是香港已結業家居連鎖店。DSC曾開設達18間分店，聘用約900位職員，主要銷售傢俬、櫥櫃、日用品、電器及電子產品等商品，並曾邀請藝人王賢誌及馬國明任代言人。到2015年8月3日，公司指由於經營困難，集團財政於2012至14年出現重大問題，所以董事會通過決議，正式結束營業，所有員工同日被遣散。 運作模式 公司直接向全球多達2,000家供應商及…
市场操纵
市场操纵是指有人蓄意干扰市场的自由和公平运行。其中最常見的就是證券操縱以及商品價格操縱。大多数国家如美国、欧洲联盟、澳大利亚、以色列、中華人民共和國都立法禁止市场操纵。例如中華人民共和國刑法第一百八十二条規定操纵证券交易价格可处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金。2018年3月14日，厦门北八道集团因涉嫌操纵市场被中國證券監督管理委員會罰款56.7亿元。創下當時中國證券監督管理委員會有史以来开出的最高额罚…
无锡新兴实业公司非法集资案
无锡新兴实业公司非法集资案是发生在1990年代的一起非法集资案件，此案件牵连出陈希同、王宝森两位官员的腐败问题，并间接导致王宝森自杀。案件涉及金额32亿元人民币（与此相比的是，直到1999年江苏省的GDP也只有11659亿元人民币），牵涉7个省市300多个企业或组织。 背景 无锡新兴实业公司总经理邓斌是事件的中心人物。她曾是无锡市变压器厂的女工，因骗钱被厂方开除留用，最后以退休的理由离开工厂。在承包了街道服务部（名义上属于集体的小商店）…
金融犯罪
金融犯罪又稱經濟犯罪，是指发生在金融和經濟领域並违反金融和經濟管理法规的犯罪行為。這些行為有詐騙、医疗欺诈、內線交易、保险欺诈、偷竊、信任骗局、逃稅、賄賂、侵吞、身份盗窃、洗錢以及偽造文書和生产假幣和冒牌货。金融犯罪可能由个人、法人團體或黑社會集团实施。受害者可能包括个人、公司、政府和整个经济体。 参考文献